为了进一步加强机关财务管理，规范财务活动，堵塞财务漏洞，制定如下实谢谢施办法：

一、林业局机关成立有五人组成的民主理财小组，其职责是：1、审核原始票据的真实性，合理性；2、对不合法，不合规的票据有权拒绝报销；3、督促机关财务按月公开收支明细，增加透明度；4、发现重大违纪违规情况用时上报有关部门。

二、民主理财小组每半月审核一次。审前由局计财科提前通知审核时间，各科室将待报条据交计财科指定专人对条据分类，并按照个人及支出明细登记上交条据的人在明细登记薄上签字。经局民主理财小组审核通过，加盖“潜江市民主理财小组专用章”后，方能由局分管财务的领导签字，再到市会计核算中心报账。民主理财小组专用章由专人保管。

三、来客生活招待和工作就餐，各条线上的分管领导要严格控制招待对象、就餐标准和陪客人数，坚持先领单后就餐。不准私自用公款在外面招待客人和就餐。待客一般不准招待烟，确实因工作需要的一律到局计财科领取，否则不予报销。

四、小车的燃油费和过路费由用车人经手，司机在条据签字证明。小车的维修要经请示局领导同意后，由局计财科和办公室落实修理单位。

五、报销出差和下乡的车船票要注明时间和路线，是多人的相互证明。严禁报销的士票。

六、局机关工作人员以工作需要为原则，可以在局计财科预支工作经费，报帐时结清。不及时报帐还款的，由计财在其工资中全部扣还。对于超过两个月的条据，一般不予报销。